Портал города Москва
Новости и посты

Частный предприниматель? Все, что вам нужно знать о налогах

Для фрилансеров и лиц, работающих не по найму, налоги иногда легко забыть. В отличие от работника W2, чьи налоги автоматически вычитаются из их зарплаты вместе с преимуществами, такими как медицинская страховка или взносы 401 (k), самозанятые домашние расходы обычно немного выше.

Возможно, соблазн рассмотреть все эти деньги, просто закрепите их и перейдите. Но если вы не хотите, чтобы Служба внутренних доходов (IRS) пришла в стук, разумно отложить часть этих средств, чтобы заплатить дяде Сэму.

«Владельцы бизнеса, независимо от того, являются ли они собственными силами фрилансерами или владельцами корпораций, несут ответственность за соблюдение налогового законодательства в отношении своего бизнеса», - сказала Шошана Дойккрон, вице-президент по коммуникациям на внештатной платформе работы Upwork. «Финансовая грамотность является критическим навыком, [и] что грамотность включает понимание налогообложения».

«Вам нужно удержать некоторые ваши деньги», - добавила эксперт по налогообложению Лизы Грин-Льюис, CPA и TurboTax. «Вы должны притворяться, что у вас нет таких денег, потому что ваш доход меняется так часто. Вы должны думать о том, чтобы платить налоги».

Мало того, что правительственные формы сложны, но обучение канатам налогообложения может быть по-настоящему сложным для понимания. Те, кто приступает к самостоятельной карьере, должны принимать во внимание последствия того, как и почему правильно подать налоги могут повлиять на ваш бизнес

Если вы подаете заявку на участие в IRS в качестве самозанятого лица, вот основные принципы подачи, оплаты и сбережения для налогов. [Хотите быть свободным фрилансером? Что тебе нужно знать]

Обязательства по налогу на самозанятость
Фрилансеры должны учитывать свои налоги при определении цены, учитывать налоговую нагрузку при планировании своих финансов за год (например, экономить деньги или повторно инвестировать их в бизнес) и отслеживать свои бизнес-расходы, чтобы вычесть их в конце год, сказал Deutschkron.

Согласно IRS, индивидуальные предприниматели классифицируются как:

Осуществление торговли или бизнеса как индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика.
Быть членом партнерства, которое занимается торговлей или бизнесом.
В противном случае в бизнесе для себя (в том числе на условиях неполного рабочего дня)
По данным Pew Research, примерно 15 миллионов американцев являются самозанятыми. Когда вы работаете по найму, вы должны платить налог на самостоятельную занятость (налог на SE), а также подоходный налог. Налог SE - это налог на социальное страхование и медицинское страхование, который предназначен, прежде всего, для лиц, которые работают на себя. Это отдельно от подоходного налога.

Прежде чем вы сможете определить свои налоговые обязательства, вы должны выяснить свою чистую прибыль или чистый убыток от своего бизнеса. Вы можете рассчитать это, вычитая бизнес-расходы из своего дохода от бизнеса. Если ваши расходы меньше вашего дохода, разница - это чистая прибыль и становится частью вашего дохода. Однако, если ваши расходы превышают ваши доходы, разница - это чистый убыток.

Вы должны подать декларацию о подоходном налоге по Плану C (Форма 1040), если ваш чистый доход от самостоятельной занятости составлял 400 долларов США или более. Даже если ваш чистый доход от самостоятельной занятости составляет менее 400 долларов США, вам все равно придется подать декларацию, если вы соответствуете любым другим требованиям, перечисленным в форме 1040. Вы также должны подать заявку, если имеете право на получение одного из следующих кредитов:

Кредит с заработавшим доходом.
Дополнительный детский налоговый кредит.
Американский шанс.
Кредит на федеральный налог на топливо.
Премиум налоговый кредит.
Налоговый кредит на здравоохранение.
По данным IRS, самозанятые налогоплательщики, которые ожидают более 1000 долларов США в виде налогов на SE, должны оценивать налоговые платежи четыре раза в год. Вам нужно будет использовать форму IRS 1040 для подачи этих квартальных налогов.

Вы можете оценить ожидаемый налог на SE с помощью бесплатных инструментов калькулятора, таких как Quickbooks.

Как подать ваши налоги
Квартальные платежи
Если вы планируете ежеквартально оценивать налоговые платежи, используйте форму 1040-ES, расчетный налог для физических лиц, который содержит лист, который похож на форму 1040. Обязательно отслеживайте свое возвращение с одного года до следующего, так как вы вам понадобится годовая налоговая декларация за предыдущий год, чтобы заполнить форму 1040-ES.

IRS позволяет заполнить форму 1040-ES, в которой содержатся пустые ваучеры, которые вы можете использовать при отправке своих расчетных налоговых платежей, или вы можете произвести платежи с помощью Электронной системы федерального налогового платежа (EFTPS). Если это ваш первый год самостоятельной работы, вам нужно будет оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Для получения дополнительной информации см. Страницу «Оценочные налоги IRS».

Годовой доход
Чтобы подать годовую налоговую декларацию, вам нужно будет сообщить о своих доходах или убытках от бизнеса, которым вы управляете, или профессии, которую вы практиковали в качестве индивидуального предпринимателя. Чтобы сообщить о налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, вы должны указать «Списка SE» (форма 1040), «Налог на самообслуживание».

Используйте доход или убыток, рассчитанный по расписанию C или расписанию C-EZ, чтобы рассчитать сумму налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вы должны были заплатить в течение года. Инструкции для Списка SE могут быть полезны при оформлении формы.

Способы сэкономить на налогах
Если вы переходите от полной занятости, вот шесть советов по экономии налогов, которые могут помочь вам в качестве самозанятого налогоплательщика, занятого самостоятельно, согласно TurboTax:

Затраты на запуск: недавно сформированные предприятия могут учесть затраты на запуск, включая оплату юридических услуг, стоимость экспериментов и рекламы.
Расходы на транспорт: в дополнение к вычету пробега и другим расходам самозанятые налогоплательщики могут вычесть до 25 000 долл. США из стоимости их автомобиля или внедорожника.
Удержание домашнего офиса: Самозанятые работники, у которых есть специальное место в их доме, которое они использовали только для бизнеса, могут вычитать процент своих домашних расходов, включая платежи по ипотечным кредитам, коммунальные услуги и налоги на имущество.
Принадлежности и принадлежности: канцелярские принадлежности, от бумаги до компьютеров - даже закуски для клиентов - могут быть вычитаемы, если они используются исключительно для бизнеса.
Налоги на социальное обеспечение и медицинское страхование: самозанятые работники должны заплатить весь налог на социальное страхование и медицинское страхование на 15,3%, но получить перерыв, списав половину того, что они платят.
Взносы на медицинское страхование: самозанятые работники могут удержать то, что они платят за медицинское страхование для себя и своей семьи.
«Вы можете быть удивлены тем, что вычитается из налогообложения», - сказал Грин-Льюис. «Например, реклама помогает людям зарабатывать деньги, но это также большой вычет для людей».

Другие расходы, которые следует учитывать
Как профессионал, работающий самостоятельно, у вас не будет доступа к корпоративным пособиям. В то время как вы не обязаны по закону иметь такие вещи, как пенсионный план, например, другие преимущества, такие как медицинская страховка, абсолютно необходимы. В соответствии с Законом о доступной помощи (ACA) вы должны приобрести план медицинского обслуживания до начала следующего налогового сезона, чтобы избежать налоговых штрафов.

Без покрытия вы могли бы получить 2,5 процента от вашего дохода домохозяйства или максимальную общую годовую премию за национальную среднюю цену Бронзового плана в рамках ACA. Это может означать штраф в размере 695 долл. США на взрослого или максимум 2085 долл. США. Для получения дополнительной информации о преимуществах для самозанятых, посетите это руководство по ежедневным бизнес-новостям.

Ключом к подготовке ваших налоговых обязательств является отслеживание ваших расходов круглый год. Грин-Льюис сказал, что не ждите, пока последняя минута не соберет все ваши расходы. Она посоветовала использовать пакет программного обеспечения для учета, чтобы помочь вам отслеживать, что вы зарабатываете и тратите.

Бизнес-новости Ежедневно рекомендует Quickbooks как лучшее бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса в целом, а Zoho Books - лучшее бухгалтерское программное обеспечение для микропредприятий (т. Е. Индивидуальных собственников, фрилансеров, консультантов и т. Д.). Для получения дополнительных предложений и обзоров программного обеспечения посетите наш лучший список выбора.

Приведенная выше информация предназначена в качестве основного руководства для самозанятых лиц. Если вы работаете по найму и имеете вопросы о своих налогах, обратитесь за помощью к специалисту по бухгалтерскому учету.

Дополнительная отчетность Шеннона Гаусеполя.

Навигатор